全国人大代表、协会名誉会长朱列玉曾于2020年两会提出改革独董制度建议，直指现行独董制度弊端

近日，康美药业财务造假案中独立董事被判承担连带责任，掀起了一股独立董事的离职热潮。自我国设立独立董事制度以来，实际控制人通过内幕交易等违法行为损害中小投资者利益的情况时有发生，独立董事往往“不独立”“难独立”，这与设立这项制度的良好初衷相悖。对此，全国人大代表、协会名誉会长朱列玉也曾在2020年两会期间提出建议，提倡上市公司独立董事由证监会中小投中心统一选聘和授薪，以保护投资者利益，维护资本市场的良好运行。

“当独董吗？公司造假，你倾家荡产的那种”

日前，广州市中级人民法院对康美药业财务造假案作出一审判决，康美药业的5名独立董事也因此面临着上亿元的连带赔偿责任。然而，有关资料显示，康美药业的5名董事，年平均薪酬仅为10万元左右。这份超级“账单”，使得康美的独董，直接面临着个人破产的风险。该案暴露出独立董事待遇与风险的巨大悬殊，引爆了独董圈，众多公司的独董纷纷辞职。据不完全统计，11月13日以来的一周内，“董监高”有关的辞职公告与去年同期（12-19日）以及2021年前10月周均相关公告的数量相比，翻了近一倍。

然而，独立董事“掉坑”并不新鲜，早在2019年中安科虚假陈述一案中，该公司的三位独立董事就收到了中国证监会的行政处罚决定书，随后又被卷入官司。

“认真”也是一种“错”

也许会有人说，上面的这些独董错在当了“花瓶”，未能勤勉尽责。但事实上，即使是“认真”的独董，日子也不好过。例如，2004年，伊利股份独董俞伯伟对公司的资金流动、国债交易和旗下华世商贸的管理层持股存在异议，并在董事会上提出，希望聘请一家审计公司对上述事项进行专题审计。第二天，俞伯伟就被伊利公司进行了罢免，理由是未通报关联交易、未履行回避表决，违背了诚信义务。无独有偶，2014年4月，天目药业独立董事郑立新、徐壮城因无法核实财务数据对公司《2013年度财务决算报告》《2013年年报》投下了反对票，一个月后，天目药业以未正确履行职责、未尽到勤勉义务、对公司决策事项缺乏审慎判断和决策、给上市公司形象造成负面影响为由，将二人“强力清除”。

不能独立，只能“懂事”

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》：“独董不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事……独立董事应当按照相关法律法规、本着指导意见和公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。”也就是说，独立董事制度设立的初衷，是增加上市公司业务的可靠性，保护股东，尤其是中小股东的合法权益。

实际上，大量A股上市公司实际管理人与大股东是一致的，独立董事的提名、选举、薪酬均牢牢掌握在大股东以及董事会的手中，独立董事的受雇对象与监督对象往往是同一批人。因此，独立董事不可能完全独立于公司，许多履职仅是流于形式，无关痛痒。

此外，如今上市公司往往喜欢聘请大学教授、经济学家等带有一定知名度的学者来做独立董事，但这种做法也曾被广泛质疑，原因是经济学家常常并不具有管理能力，难以看破企业内部的“猫腻”，更难以施加制衡。

关于独立董事制度改革，朱列玉会长曾提出独立董事由证监会中小投中心统一选聘和授薪的建议，以保护中小投资者，激发资本市场的活力。

2020年两会期间，朱列玉会长提出《关于上市公司独立董事由证监会中小投中心统一选聘和授薪的建议》，指出独立董事“不独立”等问题，建议由证监会中小投中心统一选聘和授薪独立董事。中证中小投资者服务中心为证监会管理下的金融类公益机构，设立目的正是督促上市公司，保护投资者，该机构不仅熟知业内法律法规、行业规定，能针对性的选聘合适的人员，其作为公正独立的第三方，也更能从保护小股东利益的立场上选聘上市公司的独立董事、制定合理的薪酬制度，以激励独立董事积极履行职责。不仅如此，由中证中小投资者服务中心统一选聘独立董事，也能使独立董事避免受到公司股权争斗的制约，充分发挥作用，助力资本市场的有效运行。

来源： 法律人共同体

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